本溪市教育局

目 录

第一部分概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分2022年度部门决算情况说明

第三部分名词解释

第四部分2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分项目绩效表

第一部分本溪市教育局概况

一、主要职责

（一）贯彻落实党、国家和省教育改革与发展规划及相关法律法规，拟订全市教育改革与发展规划，起草有关地方性法规、市政府规章草案并监督实施。

（二）负责深化教育领域综合改革和全市各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校教育教学改革，负责市属学校的管理工作，会同有关部门审核中等职业学校的设置与调整，会同有关部门编制和实施各类中等职业教育招生计划，负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。

（三）负责全市教师管理工作，统筹规划和指导教育系统人才队伍建设工作，组织实施各级各类教师资格标准。

（四）负责管理本部门教育经费，监测全市教育经费筹措和使用情况，按有关规定管理国外对我省的教育援助、教育贷款，参与拟订教育经费筹措、管理、基建投资政策。

（五）负责统筹全市城乡义务教育资源均衡配置，统筹管理基础教育教材，指导学前教育、普通高中教育和特殊教育工作，实行学校标准化建设，大力推进教育公平，健全家庭经济困难学生资助体系，制定基础教育教学指导文件，组织审定基础教育地方课程教材，推进学前教育、特殊教育改革发展，全面实施素质教育。

（六）执行语言文字工作政策，负责组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字规范化和标准化工作，指导推广普通话和普通话师资培训工作，承担市语言文字委员会日常工作。

（七）统筹管理和指导少数民族教育工作，协调对少数民族地区的教育援助。

（八）指导全市职业教育发展与改革，负责职业教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，拟订职业教育与成人教育发展政策和教学指导文件。负责中职类毕业生离校前就业指导和服务工作。

（九）承担全市教育督导实施工作，开展教育评估监测，承担市人民政府教育督导委员会的日常工作。

（十）指导全市各级各类学校思想政治工作、德育工作、美育工作、体育卫生与艺术教育工作、劳动教育工作、国防教育工作和学校安全工作。

（十一）负责推进我市考试招生制度改革，统筹管理全市各类高、中等学历教育的招生考试工作，负责各类中等学历教育学籍管理。

（十二）统筹管理全市教育方面的国际及港澳台交流与合作，负责中外合作办学、教育系统引进国外智力的管理，组织协调开展汉语国际推广工作。

（十三）坚持正确的办学方向。指导全市各级各类学校党的建设、精神文明建设、思想政治建设、稳定工作、干部教育工作的和统战、群团工作。负责市属高校党的建设和统战工作，按分工负责直属学校领导班子建设，管理或协助管理直属学校校级领导干部和后备干部。

（十四）完成市委、市政府、市教育工作领导小组交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入本溪市教育局2022年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.本溪市教育局机关

2.本溪市教育事业发展服务中心

3.本溪市高级中学

4.本溪市第一中学

5.本溪市第二高级中学

6.本溪市第三高级中学

7.本溪市第四高级中学

8.本溪市实验中学

9.辽宁省实验学校本溪分校

10.本溪市实验小学

11.本溪市迎宾小学

12.本溪市实验幼儿园

13.本溪市药都中心幼儿园

14.本溪市机电工程学校

15.本溪市商贸服务学校

16.本溪市艺术实验幼儿园

17.本溪市民族幼儿园

18.本溪市中等职业技术专业学校

19.本溪市工读学校

20.本溪市特殊教育学校

21.本溪市朝鲜族中学

22.本溪市第二中学

23.本溪市第三中学

24.本溪市第五中学

25.本溪市第七中学

26.本溪市第八中学

27.本溪市第九中学

28.本溪市第十中学

29.本溪市第十二中学

30.本溪市第十三中学

31.本溪市十六中学

32.本溪市南芬中学

33.本溪市第二十中学

34.本溪市第二十一中学

35.本溪市第二十二中学

36.本溪市第二十三中学

37.本溪市第二十四中学

38.本溪市第二十五中学

39.本溪市第二十六中学

40.本溪市第二十七中学

41.本溪市第三十中学

42.本溪市第三十二中学

43.本溪市第三十四中学

44.本溪市第三十六中学

45.本溪市第三十九中学

46.本溪市北星小学

47.本溪市南一小学

48.本溪市第二十九中学

49.本溪市张其寨畜牧场教育处

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计94183.06万元，包括：

1.财政拨款收入90760.89万元，其中：一般公共预算财政拨款收入90118.68万元，政府性基金收入642.21万元，国有资本经营预算财政拨款0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元。

3.事业收入1895.29万元，主要是学费等收入。

4.经营收入0.00万元。

5.附属单位上缴收入0.00万元。

6.其他收入0.55万元，主要是国有资产处置等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元。

8.年初结转和结余1526.3万元，主要是学校公用经费、部分校舍维修改造及设备购置专项经费等。

与上年相比，今年收入增加7787.1万元，增长9.01%，主要原因：财政拨款收入增加。

（二）支出总计92472.44万元，包括：

1.基本支出73154.12万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出66278.29万元，对个人和家庭的补助支出2527.28万元，商品和服务支出3864.46万元。

2.项目支出19318.32万元，主要包括学校公用经费、部分校舍维修改造及中等职业学校教学设施购置等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元。

4.经营支出0.00万元。

5.对附属单位补助支出0.00万元。

与上年相比，今年支出增加7608.3万元，增长8.97%，主要原因：一是学校公用经费、校舍维修改造等项目支出增加；二是工资福利支出增加。

（三）年末结转和结余1710.63万元

主要是部分校舍维修改造等学校建设工程建设项目未结算及设备购置项目质保等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加178.81万元，增长11.67%，主要原因：本年维修改造及建设工程较上年增加。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映本单位2022年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2022年度财政拨款支出90118.68万元，其中：基本支出72903.07万元，项目支出17215.68万元。

（二）具体情况

2022年度财政拨款支出90760.9万元，比上年增加8393.81万元，增长10.19%，主要原因是维修改造等项目支出增加。其中：按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0.00万元，教育支出76441.72万元，社会保障和就业支出8565.87万元，住房保障支出5111.15万元，其他支出19.17万元。

1.一般公共服务支出0.00万元。

2.教育支出76441.72万元，包括：

（1）教育管理事务支出964.45万元，主要是人员、办公费等支出。

（2）普通教育支出57689.26万元，主要是学前、小学、初中、高中等各类教育的人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。

（3）职业教育支出5937.51万元，主要是中等职业学校人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。

（4）特殊教育支出152.58万元，主要是特殊教育学校的人员、办公、设备购置等支出。

（5）教育费附加安排的支出11339.18万元，主要是中小学、职业学校的校舍维修改造、设备购置等支出。

3.社会保障和就业支出8565.93万元，包括：

（1）行政单位离退休32.26万元，主要是人员工资、取暖费补贴等支出。

（2）事业单位离退休1284.48万元，主要是职业年金虚账做实、取暖费补贴等支出。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费6193.5万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出。

（4）机关事业单位职业年金缴费904.83万元，主要是机关事业单位职业年金缴费等支出。

4.住房保障支出5111.15万元，包括：

（1）住房公积金4820.44万元，主要是配缴的职工住房公积金支出。

（2）购房补贴290.71万元，主要是职工购房的货币化补贴。

5.其他支出19.17万元，包括：

其他支出19.17万元，主要是本溪市教育局机关和北星小学彩票公益金支出等支出。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出182.21万元，完成全年预算的90.31%，决算数小于全年预算数的主要原因是受疫情影响公务出行减少。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.85万元，公务用车购置及运行维护费181.36万元。

1.因公出国（境）费0.00万元。

2.公务接待费0.85万元，占“三公”经费支出的0.47%。完成全年预算的14.12%，决算数小于全年预算数的主要原因是受疫情影响公务出行减少。2022年国内公务接待累计12批次、91人、0.85万元，主要用于接待上级部门检查等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年减少1.8万元，下降67.92%，主要是受疫情影响公务出行减少等原因。

3.公务用车购置及运行费181.36万元，占“三公”经费支出的99.53%。完成全年预算的92.65%，决算数小于全年预算数的主要原因是受疫情影响公务出行减少。比上年增加21.62万元，增长13.53%，主要是车辆老旧维修成本增高等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费181.36万元，主要用于车辆运行及维护等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量90辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出72903.07万元，其中：人员经费68805.6万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费4097.41万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出777.21万元，比上年增加85.88万元，增长12.42%，主要原因是人员经费支出增加。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆90辆，其中：主要领导干部用车0辆，机要通信用车6辆，应急保障用车3辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车81辆，其他用车主要是公务车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目81个（其中：一般公共预算项目81个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金3063.15万元（其中：一般公共预算资金3063.15万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率达到100%，自评平均分82.32分。

组织对49个单位开展整体绩效自评，涉及资金93857.75万元，自评平均分97.41分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门组织对“课后服务专项经费”“市级家庭困难高中生免学费助学金”等81 个项目开展了部门评价，涉及资金3063.15万元（其中：一般公共预算资金3063.15万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。

2.部门评价结果。

通过开展项目评价工作，我部门发现存在以下问题：

（1）预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高。

（2）预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。

下一步将采取以下措施加以改进：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念；二是完善制度，推进落实。进一步完善绩效管理工作制度和办法，力求规范、完整、可操作；加强事前、事中、事后的全过程控制，使绩效管理各环节有效衔接，提高绩效管理行为的连续性和完整性。三是加强预算执行的管理，对预算项目绩效进行监控。开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题及原因，对绩效目标完成情况进行评价，并按规定对绩效信息进行公开，接受监督，全面提高资金使用效益。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

21.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

22.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

23.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

25.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

26.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

30.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

32.资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探电力信息等支出（款）建设项目贷款贴息（项）：反映根据国家规定用于特定建设项目及国家级高新技术开发区、中西部经济技术开发区建设项目设施贷款的财政贴息支出。

33.国土资源气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

35.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……

第四部分2022年度部门决算公开报表

第五部分项目绩效